| Αφιέρωμα: Υπηρεσίες Leasing για τα επαγγελματικά οχήματα |
Διαβάστηκε από 6432 αναγνώστες
|
|
|
|
|
|
| Χρονομισθωμένα επαγγελματικά |
|
Πρωταρχικό μέλημα κάθε επιχειρηματικής
δραστηριότητας είναι χωρίς αμφιβολία η
διασφάλιση του μικρότερου δυνατού λειτουργικού κόστους (ή ακόμα και κεφαλαίου), με στόχο τη
μεγιστοποίηση του κέρδους της. Σε αυτό ακριβώς το σκεπτικό βασίζεται και η εξέλιξη της χρηματοδοτικής μίσθωσης, ή αλλιώς "Leasing", η οποία εμφανίζει σημαντικές ομοιότητες με την "ενοικίαση" εξοπλισμού, ακινήτων, οχημάτων κ.ά. Πώς, όμως, λειτουργεί και πώς μπορεί να προσφέρει οφέλη σε έναν επαγγελματία;
Από το 1999, όταν και θεσμοθετήθηκε η χρηματοδοτική μίσθωση ακινήτων στην ελληνική αγορά, το Leasing γνώρισε μεγάλη "άνθηση" και στη χώρα μας, καθώς παρείχε τη δυνατότητα στις εταιρείες να βελτιώσουν τη λειτουργία τους, χωρίς να αντιμετωπίσουν σημαντικά προβλήματα ρευστότητας, τα οποία πιθανόν να εμφανιστούν κατά την πραγματοποίηση μεγάλων επενδύσεων σε εξοπλισμό, εγκαταστάσεις, αγορά επαγγελματικών οχημάτων κ.ά.
Μια 10ετία μετά, σύμφωνα με την άποψη των ανθρώπων της αγοράς, οι ρυθμοί ανάπτυξης της χρηματοδοτικής μίσθωσης στη χώρα μας είναι αρκετά υψηλοί και πληθώρα εταιρειών την συγκαταλέγουν στα επιχειρηματικά τους πλάνα.
Ουσιαστικά και πλέον το Leasing έχει γίνει ένα αναπόσπαστο κομμάτι της καθημερινότητας τόσο επιχειρήσεων, όσο και ιδιωτών. Ολοένα και περισσότεροι ελεύθεροι επαγγελματίες και επιχειρήσεις αποφασίζουν να ενοικιάσουν ουσιαστικά το επαγγελματικό τους όχημα για ένα συγκεκριμένο χρονικό διάστημα (με δυνατότητα εξαγοράς του στη λήξη). Ας δούμε όμως μαζί, πώς λειτουργεί η συγκεκριμένη μέθοδος απόκτησης ενός οχήματος και ποιες ιδιαιτερότητες εμφανίζει.
Τι μπορούμε να αποκτήσουμε με τη μέθοδο του Leasing
Μέσω Leasing μπορούν να αποκτηθούν μεταξύ άλλων:
• Επαγγελματικός εξοπλισμός κάθε κατηγορίας, όπως μηχανήματα για ελεύθερους επαγγελματίες, επιχειρήσεις και βιομηχανίες, εξοπλισμός γραφείων κ.ά.
• Μεταφορικά μέσα όπως επιβατικά Ι.Χ, επαγγελματικά οχήματα, φορτηγά κ.λπ.
Εξαιρούνται ωστόσο:
• Πλωτά μέσα
• Οικόπεδα
• Παροχή υπηρεσιών και εργασίες
• Αναλώσιμα
Η διαδικασία απόκτησης ενός επαγγελματικού οχήματος με Leasing
Η μέθοδος απόκτησης ενός επαγγελματικού οχήματος ή ακόμα και εξοπλισμού (μηχανημάτων) αποκτά ολοένα και περισσότερους υποστηρικτές και στη χώρα μας, δεδομένου ότι προσφέρει μια εναλλακτική λύση διασφάλισης των απαιτούμενων "εργαλείων" για την επιχείρηση ή τον ελεύθερο επαγγελματία, με σαφέστατα πιο προσοδοφόρο τρόπο.
Η μέθοδος της χρηματοδοτικής μίσθωσης (Financial Leasing) αποτελεί -στις περισσότερες των περιπτώσεων- την πλέον ενδεδειγμένη και προσιτή λύση χρονομίσθωσης ενός επαγγελματικού οχήματος. Βεβαίως, υπάρχει και δεύτερη μορφή χρονομίσθωσης, η Λειτουργική (Operating Leasing), ωστόσο απαγορεύεται βάσει νόμου. Ωστόσο δεν είναι λίγες οι εταιρείες που παρέχουν και υπηρεσίες λειτουργικής μίσθωσης στους πελάτες τους για την αγορά ενός επαγγελματικού οχήματος (κατόπιν συμφωνίας μεταξύ των δύο πλευρών), συμπεριλαμβάνοντάς τις στο συμβόλαιο για τη χρηματοδοτική μίσθωση. Στις σελίδες που ακολουθούν σας παρουσιάζουμε τους διαθέσιμους τρόπους απόκτησης ενός επαγγελματικού οχήματος με τη μέθοδο Leasing και αναλύουμε τα πλεονεκτήματα, τα μειονεκτήματα, τις διαφορές και τις ιδιαιτερότητες του καθενός.
Πώς λειτουργεί το Financial Leasing
Η μέθοδος Financial Leasing (χρηματοδοτική μίσθωση) αποτελεί τη δημοφιλέστερη μέθοδο απόκτησης ενός επαγγελματικού οχήματος στη χώρα μας. Με τη σύναψη ενός συμβολαίου, η εταιρεία χρηματοδότησης του οχήματος το αποκτά και εν συνεχεία το προσφέρει στον ελεύθερο επαγγελματία ή στην επιχείρηση για προκαθορισμένο χρονικό διάστημα, με αντάλλαγμα τη σταδιακή αποπληρωμή του βάσει ενός -συνήθως μηνιαίου- μισθώματος.
Με την ολοκλήρωση της χρονικής διάρκειας της μίσθωσης, το όχημα παραμένει στην κυριότητα του μισθωτή, καθώς θεωρείται πως η αξία του έχει εξοφληθεί μέσω του μισθώματος. Από φορολογικής απόψεως, σε ό,τι αφορά στα επαγγελματικά οχήματα, οι δαπάνες αναγνωρίζονται στο 100%, κάτι που δεν ισχύει όταν πρόκειται για επιβατικά οχήματα.
Τα πλεονεκτήματα του Financial Leasing
H χρηματοδοτική μίσθωση αποτελεί την πιο δημοφιλή μέθοδο απόκτησης επαγγελματικού οχήματος στη χώρα μας, καθώς η επιχείρηση ή ο επαγγελματίας μπορούν να επιλέξουν το όχημα που καλύπτει τις ανάγκες τους και το αποκτούν χωρίς να επιβαρύνονται με εγγυήσεις, υποθήκες και λοιπές δεσμεύσεις περιουσιακών τους στοιχείων, ενώ παράλληλα η κυριότητα του οχήματος παραμένει στην εκμισθώτρια εταιρεία. Αυτό το χαρακτηριστικό καθιστά τη μέθοδο leasing ως πιο συμφέρουσα σε σχέση με την απόκτηση ενός οχήματος με χρηματοδότηση (δανεισμό), καθώς, σε ορισμένες περιπτώσεις, επιβαρύνει άλλα περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας.
Παράλληλα, σε σχέση με την απόκτηση ενός οχήματος τοις μετρητοίς, το leasing υπερτερεί, καθώς προσφέρει τη δυνατότητα στην εταιρεία να διατηρήσει την ταμειακή της ρευστότητα, δεδομένου ότι το ποσόν για την αγορά του οχήματος παραμένει… στα ταμεία της.
Πώς λειτουργεί το Operating Leasing
Η εν λόγω μορφή leasing έχει λειτουργικό και όχι χρηματοδοτικό χαρακτήρα και αφορά κυρίως στην απόκτηση επιβατικών οχημάτων και -από φορολογικής απόψεως- αναγνωρίζεται εξ ολοκλήρου η δαπάνη, χωρίς περιορισμούς σε ό,τι αφορά στον κυβισμό του οχήματος.
Το Operating leasing αφορά ουσιαστικά σε μια μακροχρόνια ενοικίαση του οχήματος, με το πέρας της οποίας το αυτοκίνητο επιστρέφεται στην εκμισθώτρια εταιρεία χωρίς το δικαίωμα εξαγοράς. Η ισχύουσα νομοθεσία δεν επιτρέπει την απόκτηση του αυτοκινήτου μετά το πέρας της ενοικίασης, χωρίς όμως αυτό να αποτελεί "ανυπέρβλητο" εμπόδιο για αρκετές εταιρείες, οι οποίες συντάσσουν ξεχωριστές πράξεις πώλησης με τον πελάτη, παρέχοντάς του τη δυνατότητα να αποκτήσει το αυτοκίνητο μετά το πέρας της μίσθωσης.
Τι παρέχουν συνήθως οι εταιρείες
Η μέθοδος απόκτησης ενός επαγγελματικού οχήματος ή ακόμα και εξοπλισμού (μηχανημάτων) αποκτά ολοένα και περισσότερους υποστηρικτές και στη χώρα μας, δεδομένου ότι προσφέρει μια εναλλακτική λύση διασφάλισης των απαιτούμενων "εργαλείων" για την επιχείρηση ή τον ελεύθερο επαγγελματία, με σαφέστατα πιο προσοδοφόρο τρόπο.
Η μέθοδος της χρηματοδοτικής μίσθωσης (Financial Leasing) αποτελεί -στις περισσότερες των περιπτώσεων- την πλέον ενδεδειγμένη και προσιτή λύση χρονομίσθωσης ενός επαγγελματικού οχήματος. Βεβαίως, υπάρχει και δεύτερη μορφή χρονομίσθωσης, η Λειτουργική (Operating Leasing), ωστόσο απαγορεύεται βάσει νόμου. Ωστόσο δεν είναι λίγες οι εταιρείες που παρέχουν και υπηρεσίες λειτουργικής μίσθωσης στους πελάτες τους για την αγορά ενός επαγγελματικού οχήματος (κατόπιν συμφωνίας μεταξύ των δύο πλευρών), συμπεριλαμβάνοντάς τις στο συμβόλαιο για τη χρηματοδοτική μίσθωση. Στις σελίδες που ακολουθούν σας παρουσιάζουμε τους διαθέσιμους τρόπους απόκτησης ενός επαγγελματικού οχήματος με τη μέθοδο Leasing και αναλύουμε τα πλεονεκτήματα, τα μειονεκτήματα, τις διαφορές και τις ιδιαιτερότητες του καθενός.
Είναι λογικό, πως οι παρεχόμενες υπηρεσίες ενδέχεται να διαφέρουν από εταιρεία σε εταιρεία, ωστόσο, κατά βάση, υπάρχει ένα minimum καλύψεων που παρέχονται στον πελάτη, οι οποίες καλύπτονται από το μίσθωμα.
Αναλόγως του προγράμματος και της εταιρείας με την οποία θα συνάψει κάποιος συνεργασία, υπάρχει η δυνατότητα ακόμα και για ασφαλιστική κάλυψη για τρομοκρατικές ενέργειες ή μεταφορά με πλοίο, 24ωρη γραμμή επικοινωνίας για την αντιμετώπιση οποιουδήποτε προβλήματος κ.ά.
Σε κάθε περίπτωση, οι περισσότερες εταιρείες προσφέρουν στα βασικά τους πακέτα:
1. Τέλη κυκλοφορίας.
2. Ασφάλεια: Με βάση όλες τις συμβάσεις είναι υποχρεωτική η μεικτή ασφάλεια του οχήματος.
3. Πλήρη συντήρηση: Ανά τακτά διαστήματα και σύμφωνα με τα όσα προβλέπει ο κατασκευαστής του οχήματος, η συντήρηση του οχήματος καλύπτεται από την εκμισθώτρια εταιρεία.
4. Αντικατάσταση ελαστικών σε προκαθορισμένα χιλιομετρικά διαστήματα.
5. Αντικατάσταση οχήματος σε περίπτωση βλάβης ή ατυχήματος.
6. 24ωρη κάλυψη οδικής βοήθειας.
7. Pick up and delivery service: Η εκμισθώτρια εταιρεία αναλαμβάνει τη μεταφορά και επιστροφή το οχήματος, όταν αυτό χρειάζεται να επισκεφθεί στο συνεργείο.
Οι διαφορές μεταξύ των δύο μορφών χρονομίσθωσης
Όπως προαναφέραμε, από το 1986 το Financial Leasing είναι η μόνη μορφή απόκτησης του ενός επαγγελματικού οχήματος, καθώς η λειτουργική μίσθωση δεν επιτρέπεται. Αυτό συμβαίνει, καθώς στην πρώτη περίπτωση (Financial Leasing) ο μισθωτής πληρώνει σε μηνιαία βάση το μίσθωμα του οχήματος, ενώ στη δεύτερη (Operating Leasing) πληρώνει το χρονικό διάστημα της χρήσης του. Ουσιαστικά στη χρηματοδοτική μίσθωση, η ευθύνη και οι υποχρεώσεις που προκύπτουν από τη χρήση του οχήματος βαρύνουν το μισθωτή, ενώ στη λειτουργική μίσθωση, το σύνολο των επιβαρύνσεων καλύπτεται από την εταιρεία leasing.
Ποιοι παράγοντες επηρεάζουν το ύψος του μισθώματος
Αριθμός οχημάτων
Είναι ευλόγως νοούμενο, πως αν κάποιος επιθυμεί να συνάψει σύμβαση leasing για 10 οχήματα, θα πετύχει καλύτερες τιμές από κάποιον, που θα ζητήσει προσφορά για ένα όχημα.
Διάρκεια μίσθωσης
Είναι λογικό, πως όσο μεγαλύτερη είναι η διάρκεια του μισθώματος, τόσο καλύτερη τιμή επιτυγχάνεται.
Αριθμός χιλιομέτρων
Σε κάθε σύμβαση αναγράφεται ο μέγιστος αριθμός των χιλιομέτρων, που μπορεί να καλύψει ο χρήστης του οχήματος. Όταν κάποιος υπερβεί αυτό το όριο, ανάλογα πάντα και με την εκμισθώτρια εταιρεία, καλείται να πληρώσει έξτρα επιβάρυνση, καθώς θεωρείται πως επιβαρύνει το κόστος συντήρησης του οχήματος.
Financial Leasing με υπηρεσίες Operating
Δεδομένου ότι η λειτουργική μίσθωση (Operating leasing) δεν επιτρέπεται στη χώρα μας, αρκετές εταιρείες παρέχουν στους πελάτες τους ένα πακέτο παροχών, το οποίο συνδυάζει στοιχεία και από τις δύο μορφές χρονομίσθωσης. Βέβαια, για να καταστεί κάτι τέτοιο εφικτό, απαιτείται και η συνεργασία του μισθωτή.
Με τη σύνταξη συμβολαιογραφικής πράξης, η εταιρεία operating leasing ορίζεται απλά ως παροχέας υπηρεσιών και η αμοιβή της περιλαμβάνεται έμμεσα στο μίσθωμα, που ο πελάτης-μισθωτής καταβάλει στην εταιρεία που προσφέρει το financial leasing.
|
| Υπηρεσίες Vendor Leasing |
|
|
Το Vendor Leasing είναι μια ακόμη μορφή χρηματοδοτικής μίσθωσης, που βασίζεται στην κατ' αρχήν συμφωνία του προμηθευτικού οίκου και της εταιρείας Leasing. Ο προμηθευτικός οίκος ουσιαστικά "προωθεί" την πώληση των προϊόντων του μέσω της χρηματοδοτικής μίσθωσης. Απευθύνεται σε προμηθευτές αγαθών όπως: βαρέα οχήματα (φορτηγά), μηχανήματα, κ.ά. Στις περιπτώσεις αυτές, πέρα από την πιστοληπτική ικανότητα του πελάτη, εξετάζονται ιδιαίτερα η πιστοληπτική ικανότητα και η εν γένει οργάνωση του προμηθευτή. Τελικοί πελάτες (μισθωτές) μπορούν να είναι όλοι οι ελεύθεροι επαγγελματίες και οι επιχειρήσεις οποιασδήποτε νομικής μορφής.
|
| Υπηρεσίες Sale & Lease Back |
|
|
Αν μια επιχείρηση επιθυμεί να βελτιώσει τη ρευστότητά της με τη μετατροπή των κεφαλαίων της (εξοπλισμός, ακίνητα κ.λπ.) σε κεφάλαιο κίνησης, μπορεί να προχωρήσει στην πώληση των παγίων αυτών στοιχείων της σε μια εταιρεία leasing και στη συνέχεια να τα μισθώσει εκ νέου από αυτή, με τη μέθοδο του leasing.
Κατ' αυτόν τον τρόπο, της δίνεται η δυνατότητα να βελτιώσει τον ισολογισμό της μέσω της εξόφλησης κάποιου τυχόν βραχυπρόθεσμου δανεισμού της, ο οποίος εκκρεμεί. Ωστόσο, αυτή η δυνατότητα παρέχεται μόνο σε επιχειρήσεις και όχι σε ελεύθερους επαγγελματίες, οι οποίοι μπορούν μεν να πουλήσουν τον εξοπλισμό τους, δεν μπορούν, ωστόσο, να τον ενοικιάσουν εκ νέου.
|
| Εταιρείες Leasing στη χώρα μας |
|
• ABN AMRO LEASING (HELLAS) SA
• ALD AUTOMOTIVE
• ALPHA LEASING
• ANTENNA CAR
• ASPIS LEASING
• ATE LEASING
• AUTO MARKET Δ.ΙΩΑΝΝΟΥ ΑΕ
• AUTOBEST
• AVIS
• BNP PARIBAS LEASING DEPARTMENT
• BUDGET
• DIRENT A.E.
• DRIVE SA
• EFG EUROBANK LEASING
• ERGO LEASING
• ETBA LEASING AE
• EURO LAIN
• EURO LEASE
• EXECUTIVE LEASE
• HERTZ
• INTER LEASE
• NTERSALE- INTERSALONICA
• LEASE PLAN
• MARFIN LEASING
• MASTER LEASE
• MULTIFIN AE
• PRAXIS LEASE
• PRIMA MOTORS
• PROBANK AUTOLEASING
• ROBOPOULOS- ROBORENT
• SALES AND MARKETING LONG TERM
• SIXT
• ΑΤΤΙΚΗ LEASING
• ΕΓΝΑΤΙΑ LEASING
• ΕΘΝΙΚΗ LEASING
• ΕΜΠΟΡΙΚΗ LEASING
• ΚΥΠΡΟΥ LEASING
• ΛΑΪΚΗ LEASING
• ΠΑΝΤΑΖΗΣ LEASING
• ΠΕΙΡΑΙΩΣ LEASING
|
|
|
|
|
|
|
